31/07/2006 -
Studio n. 442-2006/C - Studio n. 13-2006/B - Decreto legge 4 luglio 2006, n. 223 e limitazione dell’uso del contante e dei titoli al portatore
- di Mauro Leo
Premessa; 1. I divieti contenuti nell’art. 1 della legge antiriciclaggio. 2. L’ambito del divieto e le sanzioni; 3. Il termine “complessivamente” contenuto nell’art. 1 comma 1 della legge antiriciclaggio. Il parere del Consiglio di Stato; 4. Per una diversa lettura del termine “complessivamente”; Conclusioni.
31/07/2006 -
Studio n. 15-2006/B - Le sanzioni, il reato di riciclaggio e il concorso del professionista
- di Vincenzo N. D’Ascola
Parte prima: “Le sanzioni” 1.1 Schema riassuntivo. 1.2 Le violazioni di natura amministrativa. 1.3 Le violazioni di natura penale.
Parte seconda: “Il reato di riciclaggio e il concorso del professionista” 2.1 Premessa. 2.2 Il reato presupposto. 2.3 L’autoriciclaggio. 2.4 Il concorso del professionista nel reato di riciclaggio e l’obbligo di segnalazione in caso di provenienza di denaro, beni e utilità da reato tributario. 2.5 Il favoreggiamento personale.
2.6 La nozione di riciclaggio fornita dalla Direttiva CE 2001/97 e gli artt.548-bis e 648-ter codice penale.
31/07/2006 -
Studio n. 14-2006/B - Antiriciclaggio. Studio sull’indicazione nell’atto notarile dei mezzi di pagamento
- di Gea Arcella - Marco Krogh
La parte IV del provvedimento dell’U.I.C. del 24 febbraio 2006 nel fornire la nozione delle operazioni sospette e nell’elencare, in via esemplificativa, i criteri generali per l’individuazione delle operazione sospette, tra l’altro, prevede che deve aversi riguardo: …g) all’ingiustificato impiego di denaro contante o di mezzi di pagamento non appropriati rispetto alla prassi comune ed in considerazione della natura dell’operazione. La suddetta prescrizione pone un interrogativo di fondo, sul comportamento cui sono tenute le parti ed il notaio relativamente al perfezionamento di un atto notarile rientrante, astrattamente, tra le operazioni elencate nell’art. 2 del d. lgs 20 febbraio 2004 n. 56 e, precisamente se le parti abbiano l’obbligo di indicare al notaio...
