Studio n. 15-2006/B – Le sanzioni, il reato di riciclaggio e il concorso del professionista

Parte prima: “Le sanzioni” 1.1 Schema riassuntivo. 1.2 Le violazioni di natura amministrativa. 1.3 Le violazioni di natura penale.
Parte seconda: “Il reato di riciclaggio e il concorso del professionista” 2.1 Premessa. 2.2 Il reato presupposto. 2.3 L’autoriciclaggio. 2.4 Il concorso del professionista nel reato di riciclaggio e l’obbligo di segnalazione in caso di provenienza di denaro, beni e utilità da reato tributario. 2.5 Il favoreggiamento personale.
2.6 La nozione di riciclaggio fornita dalla Direttiva CE 2001/97 e gli artt.548-bis e 648-ter codice penale.