Consiglio Nazionale del Notariato 20 dicembre 2007 – Interferenze tra il D.Lgs. 231/2007 e la normativa antievasione/antielusione – Casistica in materia antiriciclaggio

1. Il decreto Bersani–Visco (d.l. 223/2006 conv. in legge 248/2006). – 2. Le indicazioni operative. – 3. Compravendita con prezzo dell’immobile che non appare proporzionato all’attività lavorativa svolta dall’acquirente o al suo dichiarato “status” economico. – 4. Compravendita con prezzo sproporzionato rispetto al valore dell’immobile (in eccesso o in difetto). – 5. Società con capitale nominale minimo che effettua una transazione finanziaria di notevole importo. – 6. Compravendita con prezzo frazionato nel tempo ed in cui le parti non sono in grado di documentare le modalità di pagamento perché avvenute in data anteriore al 4 luglio 2006.